De EMU-tekortruimte voor de decentrale overheden in 2016 is vastgesteld op -/- 0,4% BBP. Deze ruimte is op verzoek van de koepelorganisaties niet nader verdeeld over gemeenten, provincies en waterschappen, met het gevolg dat er geen formeel vastgestelde referentiewaarden op het niveau van individuele provincies, gemeenten en waterschappen zijn. In 2016 is nog geen gezamenlijk besluit genomen over de EMU-tekortruimte in 2017. Dit wordt eind september verwacht.
De individuele overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) verstrekken jaarlijks begrotingsinformatie, via de EMU- enquête aan het CBS. De EMU-enquête, aangeleverd voor 15 november, bevat gegevens over het lopende begrotingsjaar en de jaren daarop volgend. Indien hieruit blijkt dat op macroniveau het EMU-saldo overschreden wordt, zullen de gemeenten, provincies en waterschappen hierover worden geïnformeerd en op basis hiervan maatregelen moeten nemen. Hieronder de berekening van het EMU-saldo van de gemeente Maassluis. In het overzicht is het EMU-saldo berekend voor de jaren 2016 tot en met 2020, zoals dat voortvloeit uit deze begroting en de geprognosticeerde balans.
bedragen x € 1.000 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | exploitatiesaldo jaar (t) vóór toevoeging aan/ onttrekking uit reserves (exclusief gemeentelijke bedrijven)1 | -1.042 | -1.360 | -46 | -41 | -173 | ||
2 | afschrijvingen ten laste van exploitatie jaar (t) | + | 4.242 | 4.175 | 4.271 | 4.502 | 4.567 | |
3 | bruto dotaties aan voorzieningen ten laste van exploitatie jaar (t) | + | 406 | 315 | 279 | 316 | 356 | |
4 | investeringen in jaar (t) in materiële vaste activa die op de balans ultimo jaar (t) worden geactiveerd | - | 8.249 | 4.986 | 5.887 | 3.890 | 4.907 | |
5 | voor jaar (t) toegekende bijdragen van Rijk, provincies, EU en overigen betreffende de investeringen die niet via de exploitatie lopen | + | ||||||
6 | a | opbrengsten uit desinvesteringen in vaste activa in jaar (t) (tegen verkoopprijs) | + | |||||
b | de boekwinst op desinvesteringen in vaste activa in jaar (t) | - | ||||||
7 | aankoop grond, bouw-, woonrijp maken e.d. in jaar (t) 2 | - | 2.332 | 1.459 | 1.459 | 1.459 | 1.459 | |
8 | a | opbrengsten uit verkoop van grond in jaar (t) (tegen verkoopprijs) | + | 5.421 | 6.614 | 6.614 | 6.614 | 6.614 |
b | de boekwinst op grondverkopen in jaar (t) | - | ||||||
9 | betalingen in jaar (t) ten laste van de voorzieningen | - | 183 | 127 | 90 | 90 | 90 | |
10 | betalingen in jaar (t) die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen e.d.) worden gebracht en die niet vallen onder één van de genoemden posten | - | ||||||
11 | boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen in jaar (t) | - | ||||||
Berekend EMU-saldo gemeente Maassluis | = | -1.737 | 3.171 | 3.682 | 5.953 | 4.906 | ||
1) een exploitatietekort heeft een minteken | ||||||||
Toelichting
Het landelijke beeld is dat in de realisatie het EMU-saldo doorgaans lager is dan het begrote saldo. Dit geldt ook voor Maassluis. Voor een belangrijk deel komt dit doordat de (vervangings) investeringen niet volgens planning verlopen en voor verdere jaren nog niet volledig zijn in te schatten. Door de verwachte grondverkopen in de komende jaren ontwikkelt het EMU-saldo in Maassluis zich positief.